Kru seumangat geutanyo ban mandum

Menyoe ka troeh neu jak keuno, bek male-male bak neu rawon. sabeb aleh pat seubab nyang peugot droeneuh perele keu aso blog nyo bek lale neu cok laju. Hai enteuk nyoe dron teubit bek tuwo peutinggai pesan.semoga blog nyoe bermanfaat....

Jangan malu-malu,,anggap jo blog kito basamo...

mene lot kirono yang perlu aku mengkot ko bo blog ino, ulang lupo saran tading ko janah..

bak malangkah acok nan tasanduang, saupo patuah di urang tuo kampuang mano gadiang nan tak ratak mano manusio nan tak panah salah dan silap, jadi kalau ado isi blog nan tak seronok, atau nan tak lamak dibaco, mohon lapehkan maaf kek ambo..
wassalam,

Senin, 11 Oktober 2010

Kuburan Merah Jambu

oleh Ahmady T Ra pada 21 Februari 2010 jam 6:31
Disini ku berdiri,
Diatas kuburan merah jambu,
Dibawah langit berbulan hitam...

Disini ku kuburkan cinta,
Bersama mimpi dan hayal,
Dengan harapan yang luka...

Dengarlah lantunan irama serdadu pilu,
Berarak memuja petaka dihati,
Membakar rasa sang perindu...


Disini ku berdiri,
Digelap bayang sang putri,
Tempat kuburan bagi pemuja hati...

....

Sebuah Pandangan Hidup

oleh Ahmady T Ra pada 20 Juli 2010 jam 16:03
Hingar betul pandangan hidup manusia sekarang.Ada yang berteriak tentang falsafah hidup tapi sayang tanpa suara,sebuah teriakan kosong tanpa kata.Idealis digembar-gemborkan,tapi sayang tak punya makna,seperti lukisan dengan tinta putih pada kanvas putih.

Entahlah,aku tak mau menyalahkannya.sebab hakikat hidup saja belum kupahami betul.lebih baik ku disini di kesunyian ini,kebisuan yang ku anggap lebih bermakna dari jutaan teriakan kosong.Tak perlulah aku menjadi wasit dilapangan bola,jika ku tak paham permainan itu.

Teman,,
melalui sebuah catatan di celah waktu ini, ku sampaikan sebuah berita yang terserah pada mu mau terima atau tidak..
Janganlah kau berpijak pada yang tak jelas pijakannya sebab itu sama saja seperti berdiri di atas air,kau kan tenggelam dalam ketidak tahuan mu kawan.
Janganlah kau memilih jika kau tak mengerti dengan apa yang kau pilih,sebab akan ada ribuan segi tiga setan yang menghujam mu..
:)

Perihal Cinta

oleh Ahmady T Ra pada 16 September 2010 jam 11:06

Cinta...

Memang banyak inspirasi buat kata cinta.Kadang senyum bahkan tangis menyertainya.

Susah memang mendeskripsikan kata yang satu ini. Tapi yg jelas cinta itu indah..

Kita harus tahu banyak tentang kehidupan,jika ingin banyak tahu perihal cinta. Karna se kompleks itu maka lahirlah berjuta kata indah dari sang pecinta karna cintanya.

Bohong jika ada orang yang mengatakan bisa hidup tanpa cinta,karna cinta ada disetiap denyut kehidupan..*bagi yang normal tentunya.



Kali ini aq ingin bercerita about love for the sameone specially*gitu ya tulisannya ?hah anggap aja bener dee tulisannya.yang penting ngerti kan ?



Gini ni,,sering mungkin kita menangisi cinta yang tidak kita dapatkan dari orang yang kita cintai..

Mengapa ??

Apakah kita kalah jika kita tidak mendapatkan hatinya??

Tidak !!

Bahkan menurut qu kita sudah menang meski kita tidak berhasil *aneh ya kata-kata nya ..!

Bukankah seorang yang gugur di medan perang membela negaranya dikenang sebagai pahlawan,meski negaranya kalah ??

Kita menang jika telah mencintai meski cintanya tidak kita peroleh,karna cinta bukan tuk memiliki..

MESTINYA KITA BAHAGIA JIKA CINTA KITA TERSENYUM.LALU MENGAPA KITA HARUS MENANGIS JIKA CINTA KITA TERSENYUM DENGAN ORANG LAIN.BUKANKAH SENYUMNYA YANG MEMBUAT KITA SENANG ??

Bahkan mungkin jika dia bersama kita,belum tentu kita bisa buat dia tersenyum..



Bahagialah jika kau masih punya cinta,dan janganlah memaksakan cinta mu sebab mungkin itu nafsu.!!

Cintailah dia yg kau cintai,meski cintanya bukanlah untuk mu..

Nikmati keindahan cintamu dari kejauhan jika cintanya tidak kau dapatkan,maka kau akan tau rasa indahnya mencintai..

Ini Cinta Sayang

oleh Ahmady T Ra pada 27 September 2010 jam 18:32

Sayang,,

ini bukan dendang kumbang pada kembang..

Ini bukan sajak pelepas petang,

juga bukan puisi bulan dan bintang..



Ini cinta putri,,

sebuah rasa dari hati.

Bercerita tentang rindu dan mimpi.

Sebuah bahasa dimana hanya kau dan aku yang mengerti..



Kasih,,

disini ada rindu yang pecah..

Bersama pekat malam yang resah,

karna kwatir akan dikau wanita terindah..



Ini syair cinta sayang,

sebuah irama yang samakan malam dan siang.

Bahasa terindah dari hati yang mengambang,

hanya untukmu duhai wanita tersayang...

Purnama Raya

oleh Ahmady T Ra pada 27 September 2010 jam 21:05

Lihatlah ke langit ,

Yang kemarin biru menjadi legam ,,

Karna hujan bercerita tentang bumi yang berkarat.

Karna langit mendengar bahasa petir yang dalam....



Betapa diri berduka ,

Mendengar nyiur lebih tinggi dua depa..

Begitulah hati berkalang rasa ,

Nasib pinang tak indah disana....



Kemari duhai purnama raya.....

Lihat lentera ku yang berkaca !

Dengar jawab ku dengan suara rata ,

Karna borok diri mulai dirasa...



Inilah aku duhai purnama raya...

Seekor pungguk yang kau anugerahi cinta....

Rabu, 06 Oktober 2010

Tapak-tapak Waktu

Sobat,,malam ini aq ingin bercerita padamu.sebuah perjalanan hidup seorang anak y hingga saat ini belum menemukan akir pencariannya.

Tentang seorang anak y dari kecil didera derita,hingga air matanya kering sebelum nafas terhentikan waktu.

Tentang seorang pria y mempunyai asa menggenggam dunia.



Di usianya y belum genap 2 tahun,ia sudah dihadapkan dg cobaan hidup y berat.ayahandanya tercinta dipanggil Ilahi di sebuah penghujung malam nan pilu...

Jangankan kasih sayang,senyum ayahnya saja belum terhafal betul dibenaknya.



Kau pikir masalah berhenti menderanya ?

Tidak..!! *inilah hidup tak lengkap rasanya tanpa masalah..!

Ibunya harus mengayun sepotong cangkul ompong warisan ayah pada sepetak sawah,demi senyum anak sang hadiah ilahi.

Dikala anak lain tersenyum menerima uluran jajan dari orang tua mereka,sedangkan dia setiap paginya dapat yg jauh lebih mengharukan,setetes air mata dari wanita suci kecintaan ilahi yg tak punya uang selain do'a.

Proteskah ia atas bekal air mata dan sepotong doa dari ibunya?

Tidak..!!

Bahkan di balasnya dengan setitik air matanya y di titipkan d punggung tangan ibunya sambil berucap "aku berangkat bu"...



Malang memang nasib nya,tak ada yg peduli.tapi dia tetap tersenyum melihat dunia dan yakin bisa berdiri dipuncak sana.tempat dimana ia bisa tersenyum melihat indahnya dunia..



Kini,,ia masih terus berjalan dengan sepotong senyum dibibir.merantau ke negri orang hanya dengan modal kemauan,asa dan do'a bunda,tak lebih dari itu.tak ada lebih materi yang ia pikul ke negri asing itu.ia meniti nasib yang tak jelas apakah berujung dan hanya keyakinan yang membawanya kesitu,ke suatu tempat yg sering disebut orang dunia kampus.ia harus berjuang diantara bertahan hidup dan tetap eksis kuliah,kedua beban yang begitu mencekik leher..

Apakah ia menangis ??

Tidak..!!

Malah senyumnya semakin lebar,karna ia yakin hanya dengan masalah ini ia kan temui makna kehidupan sejatinya.bahkan menurutnya dirinya besar,karna janji Tuhannya orang besarlah yang diberi masalah besar.



Sobat,,taukah kau siapa dia ??

Dialah seorang anak yang dihadiahkan dengan sebuah nama indah "Ahmady T Ra"(yg terpuji)*dg harpan memliki akhlak terpuji.

Dialah seorang kawan yg mungkin sering berceloteh tentang indahnya hidup yg kan dia tuju di depan mu.

Teman aku butuh kalian,bukan sebagai tempat tuk bergantung,tapi tempat tuk bersandar dan tentukan arah setelah badai kehidupan usai..

Teman,,tetaplah tersenyum bersama ku...

:)

Senin, 11 Januari 2010

Sistem Imformasi Mnajemen

SISTEM INFORMASI MANAJEMEN

Sistem Informasi manajemen dari suatu lembaga meliputi semua sistem yang digunakan untuk meghasilkan informasi yang memandu manajemen dalam mengambil keputusan dan tindakan. Sistem tersebut memantau operasi lembaga dan menyediakan semua laporan yang mencerminkan informasi yang dianggap manajemen sebagai paling berarti untuk ditelusui. Sistem informasi yang baik dapat :
1. Memperbaiki kerja karyawan lapangan, memungkinkan mereka memantau portofolio dengan lebih baikdan menyediakan pelayanan yang lebih baik kepada pelanggan yang srmakin banyak.
2. Memungkinkan para pengawas memantau bidang tanggung jawab mereka dengan lebih baik, menunjukkan dengan tepatsemua bidang prioritas yang paling banyak membutuhkan perhatian.
3. Membantu manajemen senior lebih baik menyusun pekerjaan organisasi secara menyeluruh serta mengambil keputusan operasional dan strategis secara bijaksana dengan teratur memantau kesehatan lembaga melalui serangkaian laporan dan indicator yang dipilih dengan cermat.
Pandangan Umum Persoalan Berkenaan Dengan Sistem Informasi Manajemen
Banyak LKM menghabiskan waktu dan uang yang cukup banyak untuk mengembangkan sistem informasi manajemen yang ternyata mengecewakan atau tak memuaskan karena tiga faktor adalah sebagai berikut :
1. Pengenalan yang buruk dari kebutuhan akan informasi
2. Komunikasi yang buruk antara manajemen dengan personalia sistem
3. Harapan yang tak realistis mengenai teknologi informasi.
Tiga Bidang Sistem Informasi Manajemen
1. Sistem Akuntansi, dengan buku besar sebagai intinya.
Bagan rekening sebaiknya disusun untuk memenuhi kebutuhan manajemen, menyediakan informasi dengan tingkatan perincian yang berarti bagi para manajer di segala tingkatan.
2. Sistem Pemantauan Kredit dan Tabungan, yang menyerap informasi dan menyediakan berbagai laporan mengenai kinerja setiap kredit yang dicairkan, seringkali dengan sistem tabungan yang memantau semua transaksi berkenaan dengan tabungan pelanggan.
• Menilai Piranti Lunak Penelusuran Kredit
Ada 3 pilihan pendekatan untuk mendapatkan piranti lunak penelusuran kredit:
a. Membeli paket piranti lunak “siap saji” dari pengembang setempat atau pemasok internasional.
b. Merubah sistem yang sudah ada, dengan memasukkan ciri – ciri kunci yang perlu untuk LKM tertenu.
c. Mengembangkan sistem yang sepenuhnya dibuat menurut pesanan, yang khusus disusun dan deprogram untuk lembaga.
• Ada 6 aspek piranti lunak penelusuran kredit yang perlu dievaluasi:
a. Kemudahan Penggunaan.
Nilai suatu sistem sebagian didasarkan pada betapa mudahnya untuk digunakan oleh karyawan. Beberapa persoalan perlu dipertimbangkan, termasuk “ramah-pemakai” dari pola layar dan pemasukan data, kualitas dokumentasi program dan pengajaran, penanganan kesalahan, tersedianya layar bantuan, dan sebagainya.
b. Ciri Khas.
Kategori ini mencakup beberapa aspek paling penting dari sistem piranti lunak: bahasa pemakai, opsi pengadaan, definisi produk kredit, persoalan metodologi pemberian kredit, manajemen informasi kantor pusat, persoalan akuntansi menyeluruh, laporan, dan persoalan keamanan.
c. Laporan.
Segala persoalan kunci dalam pola laporan meliputi :
1. Pengelompokan dan tingkat perincian.
2. Frekuensi dan batas waktu.
3. Indikator Kinerja

d. Keamanan.
Pada umumnya, sistem informasi dan komputer perlu dilindungi terhadap 2 ancaman:
1. Percobaan sengaja untuk mendapatkan akses tidak sah atas data atau fungsi pengguna tertentu
2. Kerusakan data dari piranti keras, piranti lunak, atau listrik padam.
e. Persoalan Piranti Lunak dan Piranti Keras
Pada dasarnya, ada 4 aplikasi arsitektur computer pribadi untuk LKM :
1. Komputer yang berdiri sendiri.
2. Banyak komputer dalam jaringan kelompok sebaya (peer-io-peer).
3. Banyak computer dalam jaringan lokal berdasarkan server.
4. Jaringan luas yang menghubungkan sejumlah komputer di sejumlah lokasi yang berjauhan (WAN).
f. Dukungan Teknis
Beberapa pertimbangan lain untuk dilakukan dalam memilih sistem penelusuran kedit mencakup :
1. Apakah sistem telah digunakan secara internasional.
2. Apakah sistem telah digunakan untuk waktu yang cukup lama sehingga sudah teruji baik dan telah mencapai tingkat kehandalan yang tinggi.
3. Apakah perusahaan penunjang sistem telah dapat membuktikan kemampuannya untuk mendukung operasi LKM (yaitu, menyediakan pelatihan dan bantuan teknis).
4. Apakah sistem telah digunakan unttuk keuangan mikro (selain bank umum).
3. Sistem yang disusun untuk mengumpulkan data tentang dampak pelanggan.
A. Pemasangan Sistem Informasi Manajemen
B. Penilaian Kelembagaan
C. Konfigurasi
Tahap ini mengikuti secara teliti perihal pekerjaan yang dilakukan dalam penilaian kelembagaan. Konfigurasi terutama terdiri dari:
1. Buku besar, dimana sebagai landasan adalah bagan rekening.
2. Sistem Penelusuran Kredit.
3. Struktur hubungan kantor cabang
D. Modifikasi Piranti Lunak
E. Uji Coba
Untuk penelusuran kredit, tahap uji coba lebih rumit dan meliputi pemeriksaan bahwa tatacara yang sangat penting telah ditangani dengan benar. Pertanyaan-pertanyaan kunci mencakup:
1. Apakah jadwal pembayaran kembali, pembebanan bunga, denda, dan kredit bermasalah diperhitungkan dengan tepat?
2. Apakah sistem pernah berhenti bekerja dengan sebab-sebab yang tak dapat dijelaskan?
3. Apakah jaringan berfungsi dengan cukup memadai?
4. Apakah sistem memungkinkan pembetulan data yang salah masuk?
5. Apakah ada persoalan ramah-pemakai yang perlu disikapi?
F. Pemindahan Data
G. Pelatihan
H. Operasi Sejajar
I. Dukungan Berlanjut dan Pemeliharaan
Ada 2 pelajaran penting yang dapat diperoleh dari pengalaman LKM memasang sistem informasi manajemen:
1. Lembaga harus merasa puas dengan semua hal yang perlu. LKM tidak perlu mencari sistem informasi manajemen yang menyediakan semua cirri khas yang ideal.
2. LKM perlu mempertimbangkan menyesuaikan sebagian tatacara standar sistem penelusuran kredit.

Menyesuaikan laporan keuangan

Menyesuaikan Laporan Keuangan

Biasanya dibutuhkan 2 jenis penyesuaian untuk laporan keuangan :
1. Penyesuaian Akuntansi
• Jenis pertama mengharuskan pencatatan akuntansi dengan penyesuaian laporan keuangan LKM. Jumlah dan jenis penyesuaian yang diharuskan akan berbeda pada setiap LKM, tergantung ketaatan terhadap semua prinsip akuntansi yang baku. Semua penyesuaian ini meliputi :
a. Akuntansi untuk kerugian kredit dan penyisihan kerugian kredit. LKM yang tidak mempertimbangkan secara layak kerugian kredit potensial atau yang ada, mengecilkan nilai portofolio kredit
b. Akuntansi untuk penyusutan aktiva tetap. Kegagalan menyesutkan atau kurang tepat menyusutkan aktiva tetap mengecilkan pengeluaran operasional sebenarnya.
c. Akuntansi untuk bunga bertambah (accrued) dan pengeluaran bunga bertambah. Menambah (accruing) pendapatan bunga atas kredit bermasalah mengakibatkan pendapatan dinyatakan terlampau tinggi daripada yang sebenarnya diterima, dengan demikian membesar-besarkan laba, dan kegagalan menambah pengeluaran bunga atas kewajiban (hutang) mengecilkan pengeluaran.
• Penyesuaian jenis kedua tidak perlu dicatat secara formal dalam laporan keuangan LKM. Keputusan ini akan diambil oleh LKM masing-masing atau pembaca pribadi. Namun demikian, penyesuaian sebagai berikut perlu dilakukan (baik pada laporan keuangan atau dalam eksternal)untuk mencerminkan sifat unik LKM dan mempertanggung-jawabkan kepentingan pembiayaan donor :
a. Akuntansi untuk subsidi . Pendanaan donor baik untuk modal kredit untuk penerusan kredit atau ntuk menutup pengeluaran operasional biasanya disediakan sebagai hibah atau kredit lunak (kredit dengan suku bunga dibawah harga pasar) dan oleh karena itu mengandung subsidi untuk LKM.
b. Akuntansi untuk inflasi. Biaya inflasi mengakibatkan hilangnya nilai riil dari modal dan rekening-rekening neraca lain. Melakukan penyesuaian untuk inflasi harus mempertimbangkan 2 hal, yaitu :
Revaluasi aktiva bukan keuangan.
Biaya inflasi pada nilai riil dari modal.
2. Penyesuaian Untuk Menyatakan Ulang Laporan Keuangan Dalam Istilah Mata Uang Tetap.
Sebagian LKM mungkin ingin menyatakan ulang laporan keuangan mereka dalam istilah mata uang tetap (dikutip dari Christen 1997). Ini bukan dianggap sebagai penyesuaian dengan cara yang sama ketika laporan keuangan disesuaikan bagi akuntansi yang layak. Istilah mata uang konstan artinya bahwa dari tahun ke tahun, laporan keuangan terus menerus dinyatakan ulang untuk mencerminkan nilai sekarang dar mata uang setempat sebanding dengan inflasi. Mengkonversikan nilai nominal mata uang setempat tahun sebelumnya menjadi nilai tahun sekarang memungkinkan perbandingan tahun ke tahun dari pertumbuha riil (yaitu sudah disesuaikan terhadap inflasi) atau penurunan dalam rekening-rekening kunci seperti portofolio kredit atau biaya operasional. Konversi ini tidak mempengaruhi hasil keuangan LKM, karena semua rekening dikonversi dan tidak ada biaya batu atau rekening modal yang diciptakan.

Menyusun Produk Tabungan

MENYUSUN PRODUK TBUNGN

Permintaan Layanan Tabungan

Para penguasa mikro,seperti pelaku bisnis lainnya,seytidaknya menabung karena lima alasan (Robinson 1994):
-Konsumsi dan barang konsumen yang tahan lama
-Investasi
-Maksud sosial dan keagamaan
-Pensiun,kesehatan yang buruk,atau cacat
-Variasi musiman dalam arus kas

Para pelanggan tabungan merasa tertarik karena tiga keutamaan utama:
Kenyamanan.Para pelanggan menginginkan akses atas layanan tabungan tanpa menyita waktu terlalu lama dari bisnis mereka.
Likuiditas.Para pelanggan menginginkan akses atas tabungan mereka kalau dibutuhkan.
Keamanan. Para pelanggan menginginkan kepastian bahwa tabungan mereka aman dan bahwa lembaga yang mengumpulkan cukup mantap.

Persyaratan Hukum untuk Menawarkan Pelayanan Tabungan Sukarela

Ada dua persyaratan hukum utama yang biasanya perlu dipenuhi sebelum LKM dapat menawarkan pelayanan tabungan:perizinan dan persyaratan cadangan.

PERIZINAN.Untuk menerima tabungan dari masyarakat umum,organisasi wajib mempunyai izin.LKM yang mempunyai izin sebagai lembaga penerima tabungan biasanya tunduk kepada semacam pengaturan dan pengawasan oleh biro pengawasan bank dari negara,bank sentral,atau departemen atau badan pemerintah lainnya.

PERSYARATAN CADANGAN.Persyaratan cadangan seringkali dipisahkan antara cadangan primer dan cadangan sekunder.Cadangan primer ini tidak menghasilkan bunga untuk bank.Cdangan sekunder adalah cadangan bank,yang harus dipertahankan dalam hutang publik yang menghasilkan bunga atau pinjaman harian yang sudah ditentukan kepada para penyelenggara investasi di Kanada,atau dalam bentuk uang tunai (kas).

Penjaminan Simpanan

Penjaminan simpanan dibentuk karena tiga alasan utama:
Memperkuat kepercayaan terhadap sistem perbankan dan membantu memajukan pengumpulan simpanan
Menyediakan mekanisme resmi kepada pemerintah untuk menanggulangi bank-bank yang mengalami kegagalan
Memastikan bahwa para penabung kecil dilindungi dalam hal kegagalan bank


Apakah LKM memilki Kepastian Kelembagaan yang penting untuk Mengerahkan Tabungan

Kepemilikan,tata kelola,dan struktur organisasi mempunyai dampak yang kuat terhadap persepsi npelanggan mengenai pengerahan tabungan oleh LKM.Lagi pula,perkenalan layanan tabungan sukarela tidak langsung berarti penamabahn banyak nasabah baru,yang selanjutnya membutuhkan peningkatan kemampuan karyawan manajemen,sistem pemsaran,infrastruktur,keamanan,dan pengendalian internal,sistem informasi manajemen,dan manajemen risiko.

Kepemilikan dan Tata kelola

Kepemilikan oleh masyarakat umum dapat membuat LKM nampak dapat di andalkan dan aman,terutama sekali jika ada dukungan politik yang kuat dan sedikit campur tangan politik.Para penabung mengetahui bahwa pemerintah akan melindungi mereka dalam hal krisis likuiditas dan solvabilitas yang parah.

Struktur Organisasi

Sebagian besar LKM yang mengerahkan tabungan memilki struktur organisasi yang luas dan terdesentralisasi.Lokasi yang berdekatan dengan para nasabah penabung mengurangi biaya transaksi baik untuk LKM maupun untuk para pelanggan dan merupakan bagian yang penting dalam membentuk hubungan tetap yg dibangun berdasarkan saling percaya,sebagai kunci untuk pengerhan tabungan yang sukses.

Sumber Daya Manusia

Rekrutmen karyawan harus fokus pada pemilhan karyawan dari wilayah setempat yang akrab dengan adat-istiadat dan kebudayaan dan apabila sesuai logat yang di ucapkan di wilayah tsb.Para karyawan setempat cenderung menanamkan kepercayaan kepada para pelanggan dan membuat lebih mudah bagi mereka untuk berkomunikasi dengan LKM.

Pemasaran

LKM yang menyediakan pelayanan kredit harus memilih para peminjam yang mereka percaya akan membayar kembali kredit.Nmun demikian,ketika menghimpun tabungan ,adalah para nasabah yang harus percaya kepada LKM.Para pelanggan tabungan harus di yakinkan bahwa para karyawan LKM berkemampuan dan jujur.

Infrastruktur

LKM hatus menyediakn pelyanan “bank mobil”,dengan para karyawan LKM bepergian ke pelanggan untuk mengumpulkan tabungan daripada mengharapkan pelanggan berkunjung ke kantor cabang.Para pejabat tabungan Bank Rakyat Indonesia setiap minggu pergi ke setiap desa dan mengumpulkan tabungan dan menyediakan penarikan dana.

Keamanan dan Pengendalian internal

Kalau LKM mulai menawarkan pelayanan tabungan sukarela maka persoalan keamanan perlu diperhatikan.Sedikitnya LKM perlu membeli lemari besi untuk menyimpan uang tunai yang tersedia untuk menghadapi kemungkinan penarikan dan untuk memperkecil risiko perampokan.

Sistem Informasi Manajemen

Kalau menyusun sistem informasi manajemen untuk mengelola produk tabungan,adalah penting untuk memperhatikan ketepatan,tahan uji,dan kecepatan.Ada tiga tujuan utama untuk suatu sistem informasi:
Pengolahan transaksi
Pelayanan Nasabah
Informasi manajemen

Jenis-jenis Produk Tabungan Untuk pengusaha mikro

Rekening Likuid

Simpanan dengan likuiditas yang tinggi menyediakan fleksibilitas terbesar dan likuiditas dan hasil yang paling rendah.Rekeninggiro atau simpanan atas permintan adalah simpanan yang memungkinkan dana disetor dan ditarik pada setiap waktu.

Rekening Semi Likuid
Rekening Semi Likuid menyediakan sebagian likiiditas dan sebagian penghasil Sebagian rekening tabungan adalah semi likuid yang berarti bahwa peminjam biasanya dapat menarikdana beberapa kali dalam satu bulan dan menyetor dana pada setiap waktu.

Deposito Berjangka Tetap
Deposito berjangka adalah rekening tabungan yang jangka waktunya sudah di tetpkan.Mereka menyediakan likuiditas paling rendah dan hasil paling tinggi.

Biaya mengerahkan Tabungan Sukarela
Biaya-biaya meliputi:
Biaya pengadaan
Biaya langsung
Biaya tidak langsung
Biaya dana

Menetapkan Harga Produk Tabungan

Suku bunga yang dibayar atas simpanan didasarkan pada suku bunga simpanan yang berlaku untuk produk yang serupa pada lembaga serupa,tingkat inflasi,serta penawaran dan permintaan pasar.Beberapa faktor risiko seperti risiko likuiditas dan risiko suku bunga harus juga dipertimbangkan berdasarkan jangka waktu simpanan.

Selasa, 05 Januari 2010

Menyusun Produk Kredit

Menyusun Produk Kredit

Keberhasilan menyusun produk yang memenuhi kebutuhan pengusaha mikro adalah penting bagi setiap LKM. Penting bahwa orang yang menyediakan dan mengevaluasi pelayanann kredit memahami unsur-unsur berbeda dari produk kredit dan cara dimana semua unsur ini mempengaruhi baik para peminjam maupun kelangsungan hidup peminjam LKM. Bab ini menjelaskan bagaimana segala unsur pola yang berlainan dapat dihasilkan dalam produk kredit yang secara khusus disesuaikan dengan pasar sasaran dan kemampuan LKM.

Pola kas, jangka waktu kredit, dan frekuensi pembayaran.
Bagian ini mencakup asas dasar kredit, termasuk pola khas pinjaman, jumlah kredit, jangka waktu kredit, dan jadwal pembayaran kembali. Yang mandasari setiap topik adalah tekanan pada pemahaman perilaku dan kebutuhan kredit dari para pelanggan.

Pola kas pelanggan dan jumlah kredit.
Untuk menyusun produk kredit untukmemenuhi kebutuhan peminjam, penting untuk memahami pola kas para peminjam. Arus kas masuk adalah uang tunai yang diterima oleh bisnis atau rumah tangga dalam bentuk upah, pendapatan penjualan. Kredit, atau hadiah; arus kas keluar adalah uang yang dibayar oleh bisnis atau rumah tangga untuk menutup pembayaran atau pembelian. Pola kasa adalah penting sepanjang mereka mampu mempengaruhi kemempuan utang para peminjam. Para pemberi kredit harus memastikan bahwa para peminjam mempunyai cukup arus kas masuk untuk menutup pembayaran kredit bilaman mereka jatuh tempo.

Kredit harus didasarkan pada pola kas para peminjam dan disusun sedemiian rupa untuk memungkinkan pelanggan membayar kembali kredit tanpa kesukaran yang tidak semestinya. Ketetapan jumlah kredit bergantung pada maksud dari kredit dan kemampuan pelanggan untuk membayar kembali kredit (yaitu, kemampuan utang).

Bagaimana jangka waktu kredit mempengaruhi kemempuan peminjam untuk membayar kembali?
Jangka waktu kredit adalah salah satu variabel yang paling penting dalam ekonomi mikro. Jangka waktu adalah periode waktu didalam mana seluruh kredit harus dibayar kembali. Jangka waktu kredit mempengaruhi jadwal pembayaran kembali, pendapatan untuk LKM, biaya pembayaran untuk pelanggan, dan akhirnya ketepatan penggunaan kredit. Semakin tepat jangka waktu kredit dengan kebutuhan pelanggan, semakin mudah pelanggan “menanggung” kredit dan semakin besar kemungkinan pembayaran kembali dilakukan dengan tepat waktu dan penuh. Contoh berikut menyediakan tiga pilihan persyaratan kredit dengan pembayaran angsuran.
Frekuensi pembayaran kredit.
Pembayaran kredit dapat dilakukan secara angsuran (mingguan, dua mingguan, bulanan) atau sekaligus pada akhir jangka waktu kredit, tergantung pola kas peminjam. Untuk sebagian besar, bunga dan pokok dibayar bersama. Namun demikian, beberapa LKM membebani bunga dimuka (dibayar pada awal jangka waktu kredit) dan pokok sepanjang jangka waktu kredit, sedangkan pihak lain menagih bunga secara berskala dan pokok pada jangka waktu kredit.
Kegiatan yang menghasilkan pendapatan terus menurus dapat disusun dengan pembayaran angsuran. Dengan cara ini pelanggan mampu membayar kembali kredit sepanjang waktu tanpa harus menabung jumlah kredit (untuk pembayaran kembali) selama jangka waktu kredit.
LKM bisa juga menggabungkan kredit angsuran dengan pembayaran sekaligus, mengumpulkan sebagian kecil jumlah kredit (misalnya, bunga) selama jangka waktu kredit, dengan sisanya dibayar pada akhir musim panen (pokok).

Modal kerja dan kredit aktiva tetap
Jumlah dari kredit dan ketepatan jangka waktu kredit dipengaruhi oleh maksud dari penggunaan kredit. Pada umumnya ada dua jenis kredit- kredit modal kerja dan kredit aktiva tetap.
Kredit modal kerja dimaksudkan untuk pengeluaran sekaran yang biasa terjasi selama bisnis berjlan. Modal kerja merujuk pada investasi dalam aktiva lancar atau jangka pendek untuk digunakan dalam satu tahun.
Anggunan kredit
Pada umunya, LKM meminjamkan kepada para pelanggan berpendapatan rendah yang seringkali mampunyai aktiva yang sangat sedikit. Karenanya, agunan tradisional seperti rumah, tanah, mesin-mesin, dan aktiva tetap lainnya seringkali tidak tersedia. Berbagai cara inovatif untuk mengurangi resiko kerugian kredit telah dikembangkan, termasuk anggunan pengganti dan anggunan alternatif.
Agunan pengganti
Salah satu agunan pengganti paling umum adalah tekanan kelompok sebaya (peer pressure), baik sendiri maupun bersama dengan garansi kelompok. Tambah pula, banyak macam agunan peganti lainnya sering digunakan.

Garansi kelompok.
Banyak LKM memfasilitasi pembentukan kelompok dimana para anggotanya saling menjamin kredit masing-masing. Garansi dapat berupa garansi lengkap, dimana para anggota lain dari kelompok tidak dapat mengakses kredit apabila semua anggota tidak lancar dengan pembayaran kredit mereka, atau garansi sesungguhnya, dengan para anggota kelompok memikul tanggung jawab kalau ada anggota lain dari kelompok yang gagal membayar kreditnya.
MEMINJAMKAN BERDASARKAN WATAK.
FREKWENSI KUNJUNGAN KE BISNIS OLEH PEJABAT.
RESIKO MALU DIMUKA UMUM.
RESIKO MASUK PENJARA ATAU GUGATAN HUKUM.
BENTUK-BENTUK AGUNAN ALTERNATIF.

Tabungan wajib.
Banyak LKM mengharuskan pelanggan mempertahankan saldo (yang dinyatakan sebagai suatu persentase dari kredit) dalam tabungan (atau sebagai sumbangan untuk dana kelompok) untuk kredit pertama atau kredit berikutnya (atau dua-duanya).tabungan wajib berbeda dengan ttabungan sukarela karena tidak dapat ditarik kembali sementara kredit masih belum lunas. Dengan cara ini tabungan wajib berlaku sebagai semacam agunan.
Aktiva yang diagunkan kurang dari nilai kredit.
Adalah penting bahwa LKM mengeksekusi agunan kalau penglanggan tidak membayar kembali kredit. Ini mengirimkan pesan kepada para peminjam lain bahwa LKM serius mengenai pembayaran kembali kredit.

Penetapan harga kredit
Menetapkan harga kredit adalah aspek penting dari pola produk kredit. Suatu keseimbangan harus tercapai antara apa yang ampu ditanggungkan oleh pelanggan dengan apa yang perlu dihasilkan oleh organisasi untuk menutup seluruh biayanya.
LKM dapat menetapkan suku bunga yang mereka perlu bebankan terhadap kredit berdasarkan struktur biaya mereka. LKM menanggung empat macam biaya berbeda:
Biaya pembiayaan.
Biaya operasional.
Penyisihan kerugian kredit.
Biaya modal
Menghitung suku bunga
Ada beberapa cara menghitung suku bunga kredit. Dimana dua metode adalah yang paling umum : metode saldo menurun dan metode flat (harga nominal).
Menyusun produk kredit
Biasanya dibayar pada jangka waktu kredit, meskipun terkadang dibayar dimuka
Bagaimana provisi atau biaya pelayanan mempengaruhi peminjam dan LKM?
Disamping membebani bunga, banyak LKM juga membebaniprovinsi dan biaya pelayanan pada saat mencairkan kredit. Provinsi atau biaya pelayanan meningkatkan biaya finansial kredit untuk peminjam dan pendpatan untuk LKM. Provinsi seringkali dibebankan sebagai cara meningkatkan asil untuk pemberi kredit daripada membebani suku bunga nominal yang lebih tinggi.

Menghitung Suku bunga Efektif
Ada banyak cara dimana suku bunga efektif dihitnung, membuat sangat sukar untuk membandingkan suku bunga dari berbagai lembaga. Suku bunga efektif adalah konsepsi yang berguna untuk menentukan apakah kondisi kredit membuat lebih atau kurang mahal untuk peminjam daripada kredit lainnya dan apakah perubahan dalam kebijakan penetapan harga mempunyai pengaruh. Karena perbedaan variabel kredit dan perbedaan penafsiran dari suku bunga efektif, suatu metode baku menghitung suku bunga efktif atas kredit (dengan memperhitungkan semua variabel) adalah penting untuk menetapkan biaya meminjam sebenarnya untuk para pelanggan dan pendapatan (hasil) potensial yang dihasilkan oleh LKM.
Sejumlah variabel kredit mikro yang mempengaruhi suku bunga efektif meliputi:
Suku bunga nominal
Metode perhitungan bunga; salfo menurun atau suku bunga flat.
Pembayaran bunga pada awal kredit (sebagai pemotongan jumlah pokok yang dicairkan kepada peminjam) atau sepanjang waktu kredit.
Provinsi pelayanan baik dimuka atau sepanjamg waktu kredit.
Kontribusi untuk dana garansi, asuransi atau kelompok.
Tabungan wajib atau saldo ganti kerugian dan bunga berhubungan yang dibayarkan kepada peminjam baik oleh LKM atau lembaga yang lain(bank, koperasi kredit).
Frekwensi pembayaran.
Jangka waktu kredit.
Jumlah kredit.
Perkiraan suku bunga efektif di hitung sebagai berikut:
Biaya efektif= (jumlah pembayaran dalam bunga dan provisi)/(pokok rata-rata yang belum dilunaskan)
Perhatikan:
Pokok rata-rata yang dilunaskan=((jumlah pokokyang belum dilunaskan))/(Berapa kali pembayaran)

Menghitung Suku Bunga Efektif dengan Bermacam-macm Arus Kas
Juga dimungkinkan menghitung suku bunga efektif dengan menggunakan metode internal rate of return dan memperhitungkan arus kas yang berubah-ubah sepanjang waktu kredit. Ini karena perhitungan internal rate of return dapat memperhitungkan setiap arus kas daripada aliranyang tetap. Ini akan berguna untuk kredit yang mempunyai tenggang waktu sepanjang waktu kredit atau apabila pembayaran sekaligus dilakukan pada akhir jangka waktu kredit. Untuk diskusi perhitungan internal rate of return atas kredt dengan arus kas yang berubah-ubah.